תחום הביקורת החקירתית (Forensic) משלב פעילויות של הגברת המודעות (Awareness), מניעת מעילות והונאות (Prevention), איתור וזיהוי מעילות והונאות (Detection) וחקירת אירועי מעילות והונאות (Investigation). הגברת המודעות לסיכוני מעילות והונאות ופעילויות המניעה מתבססות על תפיסת משולש המעילה The Fraud Triangle (תירוץ, לחץ והזדמנות) וכוללות ניתוח והערכת סיכונים בשילוב תרחישי סיכון בהתאמה לאופי הפעילות של הלקוח וכן ניתוח סביבת הבקרה ומערכות מידע עסקיות ופיננסיות.
ביקורת מתקדמת
איתור, זיהוי וחקירת אירועי מעילות והונאות כוללת שימוש בטכניקות ביקורת מתקדמות וכלי ניתוח המאפשרים איתור אפקטיבי וכימות הנזקים – הונאות פיננסיות, הונאות תפעוליות לוגיסטיות והונאות מחשב. הביקורת החקירתית מותאמת לאופיו ולצרכיו של הלקוח במכלול מגזרי הפעילות – חברות יצרניות, גופים פיננסיים, גופים וחברות ממשלתיות, רשויות מקומיות וכדומה.
משרדנו פועל בשיתוף פעולה עם חברות ייעוץ וטכנולוגיה מובילות בעולם בתחום הביקורת החקירתית וכן עם משרדי עורכי דין מובילים בארץ ובעולם. ברמה הטכנולוגית אנו עושים שימוש בכלי ניתוח אנליטיים מתקדמים וכלי פורנזיקה דיגיטאלית.
חקירות חשבונאיות
- יועצי החברה מביאים עימם ניסיון ייחודי בביצוע ביקורת חקירתית המשלבת טכניקות חקירה חשבונאיות וכלי תחקור מתקדמים המשמשים לזיהוי וכימות אירועי מעילה או הונאה.
- פעילות הביקורת החקירתית כולל בחינה וניתוח של תהליכי עבודה, פעילויות בקרה, תהליכים מיכוניים ומערכות מידע במטרה לזהות כשלים ולגבש המלצות להימנעות מאירועי נזק דומים בעתיד
מעילות והונאות
- סקרי חשיפה למעילות והונאות תוך יישום גישת התרחישים וביצוע בחינה לחשיפות בתהליכי עבודה ופעילויות בקרה
- גיבוש, יישום והטמעה של תכנית למניעת מעילות והונאות
- יישום והטמעה של תרחישי סיכון ומנגנוני ניטור והתראה במערכות מידע פיננסיות מבוססי מחקרים השוואתיים מאירועי מעילות בארץ ובעולם
- ביצוע בדיקות מבססות (טסטים) בטרנזקציות עסקיות
- ליווי צוותי עבודה ופורום בקרות הכולל פונקציות בקרה, ביקורת פנימית, משאבי אנוש, ביטחון וכספים
חוות דעת מומחה
- רו"ח (משפטן ) אייל בן אבי והצוות הניהולי ליוו בשנים האחרונות משרדי עורכי דין מובילים בארץ ובעולם במתן חוות דעת מומחה בתחמים של הליכי חדלות פרעון, עסקאות מיזוגים ורכישות, סכסוכים עסקיים והליכים משפטיים מורכבים
- מומחי התוכן של החברה מעניקים חוות דעת כלכליות חשבונאיות באופן פרטני וכן משמשים כמומחים מטעם בתי משפט לאיתור אי סדרים חשבונאיים וכלכליים ולהערכה וכימות של נזקי מעילות והונאות
חקירות דיגיטליות
- פעילות הביקורת החקירתית מלווה ביכולות בתחום ה- Digital Forensic העושה שימוש בכלים טכנולוגיים מתקדמים לאיסוף ותחקור נתונים ממקורות מידע שונים – מחשבים, מכשירי סלולר, שרתים, דואר אלקטרוני, כוננים, מכשירי ניווט, חשבונות ענן, רשתות חברתיות, מכשירי ניווט, ועוד
- כשלב משלים אנו מבצעים תהליך של eDiscovery לטיפול אפקטיבי ויעיל בראיות דיגיטאליות והנגשת הממצאים בצורה מיטבית ומדוייקת